《商业银行柜面业务操作法律风险与防范》

    银行业金融机构是经营货币这类特殊商品的企业，经营的基本要素是确保资金的安全性、流动性和盈利性。换言之，银行经营的本质就是以信用为基础的高风险货币经营。从另一个角度说，面临着各种潜在不确定性，风险管理已然成为银行生存和发展的根本。盘点近年银行业的风险事件，无论是39亿元巨额非法套取票据案，还是储户1080万元定期存款一年后只剩124元的“大额存款蒸发案”等，所涉金额之巨大令人咋舌，所涉操作风险管理之欠缺令人震惊，我们不禁要发问和深思：银行业传统的“三铁”文化何去何从，银行业应该如何筑牢风险管理底线，路在何方？
    商业银行柜面业务是当前银行业改革与创新的主要领域之一，其与广大金融消费者的日常生活息息相关，关系民生，但确也是风险频发的“重灾区”。由于柜面业务的风险隐藏在每一个细小环节中，无论是内部控制的缺位，抑或是柜面人员操作上的不当或失误，加之外部欺诈因素的杂糅，柜面业务操作风险管控成为商业银行操作风险管理的主要矛盾和重要构成。在近年柜面业务领域频发巨额损失案件的背景下，银行柜面业务风险管理研究的意义愈加深远。
    银行柜面操作风险的研究最早可追溯至上世纪90年代初期，个中原因是一些大型银行的运营出现危机，引起了金融行业诸多相关人士对操作风险的重视和研究，并逐步形成了操作风险的概念、分类和管理体系。巴塞尔委员会认为，在银行业正常运营过程中，人为操作或者体制不健全给银行所带来的损失就是操作风险。《巴塞尔新资本协议》明确了银行操作风险的概念，即由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。中国银监会在《商业银行操作风险管理指引》中亦将银行内部工作程序、员工、信息科技系统以及外部事件作为操作风险的四大诱因，其对操作风险的管理思路与《巴塞尔新资本协议》有一脉相承之处。 
    目前国内对商业银行柜面业务风险的出版书目和相关研究大致可分为以下四类:一是对商业银行柜面业务操作风险理论进行研究，以商业银行柜面业务的操作风险管理为切入点，选择相关操作风险的理论模型进行理论研究；二是从商业银行整体角度进行风险研究，将商业银行作为一个风险规避整体，着眼于商业银行的宏观风险研究；三是从柜面服务的角度进行研究，从服务的层面对商业银行的柜面业务操作风险展开论述，从服务延伸到风险管理；四是从信息科技角度进行研究，将科技因素考虑在内，把银行的风险防范与科技发展结合，从信息技术的角度论述了科技与风控的联系。
    本书则不同于过往上述研究，本书的特色是从法律风险的角度来阐述柜面操作风险预防与治理之策。作为在商业银行从事多年法律合规工作的我，一直想把数年法律实务工作中亲身处理的柜面风险案例、归纳提炼的柜面风险点和风险管理的经验心得汇集成书，并与银行运营条线工作人员的实际工作相结合，希望能够对其实际工作遇到的法律疑难问题有所指导和帮助；希望以“银行人”的视角，把商业银行柜面业务风险管理理论以更加直观和通俗的方式展现给读者，深入浅出地将风险管理理论和风控实务进行传递，让法律不再高深枯燥，而是作为“接地气”的风控指南。因此本书的特色有如下几点：一是“重实务，强案例”，本书立足于解决商业银行柜面业务风险防范与治理，针对柜面业务中典型的十多种风险大类，精心选取了针对性强、匹配性高、落地性强的经典案例，通过案例的详尽剖析，逐一展示了临柜业务的风险点、风险高发环节、风险成因以及风险治理之策；二是“另眼看操作风险，融操作风险治理于法律风险揭示之中”，鉴于本人法律职业的特点和优势，驾轻就熟地运用法学理论、法律条款、银行监管政策等工具，从法律视角以“法律人”的角色将商业银行柜面业务中典型操作风险得以揭示，由于详尽介绍了每一操作环节的法律规制和监管要求，让读者知晓“错在何处，缘何而错”，具有实操性和针对性；三是“集法学研究与金融实务于一身”，由于风险素材萃取于银行实务，源自商业银行风险管理实践，因此本文是一本金融风险管理的工具书和实战书，由于进行了大量的法律分析，甚至引入了最新的法学研究观点和视角，因此又是一本法学研究成果，是将法律成功运载于金融实务的探索和尝试。
    希望本书的出版能抛砖引玉，对商业银行同仁朋友、商业银行风险管理研究者以及金融法律爱好者的工作能有所帮助和指导。
    感谢我的爱人王萍长期对我的无私支持和帮助，从本书框架到初稿到审稿，以她的专业和睿智为我理清思路、点亮思绪，她和女儿是我不断前进的不竭动力；感谢我的母亲数年来对我无私教诲和言传身教，以她的勤劳和坚强教会了我执着不断地向上；感谢在本书成稿过程中提供宝贵意见的各位朋友同仁，在此不一一列举。
    因时间仓促，本书不足之处在所难免，欢迎广大读者批评斧正，意见和建议可发送至电子邮箱qixiujie@139.com，让我们共同探讨、共同进步、共同为商业银行柜面风险管理贡献智慧和绵薄之力。
    最后，希望商业银行能始终重视对柜面操作法律风险的防范与治理，强化全员合规意识，规范内部操作与管理，将柜面操作法律风险隐患降到最低，因为尽管柜面业务风险无法完全消除，但并非无法预知和控制。                                                            
                                                                            齐秀洁
                                                     2016年4月于美国克利夫兰伊利湖畔

目　录
第一章　商业银行柜面业务操作风险与法律风险概述
一、操作风险 3
二、法律风险 3
三、操作风险与法律风险的关系 6
第二章　商业银行账户管理操作法律风险防范与治理
一、银行结算账户开立环节操作法律风险 9
（一）对开户申请资料的把握 9
（二）对开户申请主体的把握 20
二、银行结算账户使用及变更环节操作法律风险 27
（一）账户印鉴变更风险点 28
（二）印章管理风险点 32
（三）对公账户转对私账户风险点 35
（四）账户监管风险点 40
三、银行结算账户销户环节操作法律风险 43
四、银行结算账户对账环节操作法律风险 46
第三章　商业银行存取款业务操作法律风险防范与治理
一、代理取款操作法律风险 51
二、继承取款操作法律风险 55
三、挂失取款操作法律风险 60
四、长短款操作法律风险 65
第四章　商业银行支付结算操作法律风险防范与治理
一、风险—损失—权利模型 71
二、传统汇兑结算业务权利之驾驭 72
（一）银行有错的情形 72
（二）银行无错的情形 75
三、票据结算业务权利之驾驭 79
（一）票据权利理论 79
（二）支票业务项下的票据权利 80
（三）银行承兑汇票业务项下的票据权利 81
第五章　银行前台协助贷款风控法律风险防范
一、账户限额或存款扣划操作法律风险 87
二、中止放款操作法律风险 93
三、提前收贷操作法律风险 94
第六章　商业银行中间业务操作法律风险防范
一、存款证明操作法律风险 99
二、验资业务操作法律风险 101
三、资信证明业务操作法律风险 105
四、中间业务收费法律风险 105
第七章　电子银行业务操作法律风险防范
一、电子银行的法律风险特点 111
二、法律风险防范对策 113
第八章　银行卡业务操作法律风险防范
一、银行卡业务主要风险类型及法律风险特征 119
二、银行卡盗刷法律风险应对之策 123
三、银行卡法律风险预防之策 125
第九章　理财业务操作法律风险防范
一、理财业务法律风险特点 135
二、理财业务法律风险应对之策 136
（一）对“适合产品”的把握 137
（二）对“适合客户”的把握 139
（三）对“适合工作人员”的把握 143
（四）对“适合方式”的把握 148
第十章　商业银行协助有权机关操作法律风险防范
一、权利规则与互动原理 165
二、查冻扣权利主体法律定性 165
三、查冻扣权利载体与依据 173
四、查冻扣实体内容审查 187
第十一章　商业银行保管箱业务操作法律风险防范
　一、保管箱合同的法律性质 199
　二、保管箱业务主要风险识别与应对 201
第十二章　商业银行网点安全保障法律风险防范
　一、网点安保与服务突发事件 205
　二、刑事案件类风险应对 205
　三、群体事件类风险应对 207
　四、人身损害类风险应对 208
第十三章　商业银行操作风险管理体系与方法论
　一、法人机构视角的操作风险管理体系 215
　二、个人视角的操作风险管理方法论 218
 
图书在版编目（ＣＩＰ）数据
商业银行柜面业务操作法律风险防范与治理 / 齐秀
洁著. -- 北京 : 光明日报出版社, 2016.5
ISBN 978-7-5194-0794-0
Ⅰ. ①商… Ⅱ. ①齐… Ⅲ. ①商业银行－银行业务－
银行法－研究－中国 Ⅳ. ①D922.281.4
 中国版本图书馆CIP数据核字(2016)第114623号
商业银行柜面业务操作法律风险防范与治理
作  者：齐秀洁
责任编辑：李 娟 策  划：董满强
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开  本： 720×1020 1/16
字  数： 195千字                     印  张：14.5
版  次： 2016年7月第1版 印  次：2016年7月第1次印刷
书  号：ISBN 978-7-5194-0794-0
定  价：68.00元
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